Per i nuovi proprietari di piccole imprese, soddisfare i tuoi obblighi fiscali è un grande aggiustamento, in particolare quando sei abituato ad avere un datore di lavoro che trattiene le trattenute sull'imposta sul reddito con ogni busta paga. Tuttavia, quando hai un'attività in proprio, il tempo delle imposte non è solo una volta all'anno; piuttosto devi fare pagamenti fiscali stimate per tutto l'anno.
Se non sei sicuro di dover pagare le tasse stimate per la tua attività, continua a leggere per saperne di più sui pagamenti delle imposte stimati per le piccole imprese:
Quali sono i pagamenti fiscali stimati?
Le persone fisiche e le imprese sono tenute a pagare le tasse nel corso dell'anno, e non solo al "tempo di imposta". Se lavori per un datore di lavoro, il tuo datore di lavoro probabilmente tratterrà queste tasse per te durante tutto l'anno. Quando sei un lavoratore autonomo o sei proprietario di un'impresa, dovrai effettuare questi pagamenti delle imposte all'IRS e dichiararlo da solo.
Chi deve pagare i pagamenti delle imposte stimate?
Le regole per i pagamenti delle imposte stimate variano in base al tipo di attività:
- Per i proprietari individuali, le società di persone, gli azionisti di S Corporation, i soci di un singolo socio che scelgono di essere assoggettati a imposta come una sola società o S, o società multinazionali che scelgono di essere tassate come società di persone o società: Se si prevede di dovere $ 1.000 o più in tasse quando si registra la dichiarazione dei redditi, molto probabilmente sarà necessario effettuare pagamenti fiscali stimati al governo federale (e potenzialmente anche al governo dello stato). C'è un'eccezione: se i tuoi trattenuti e i crediti d'imposta si aggiungono almeno quanto la tassa dell'anno precedente, non è necessario effettuare un pagamento delle imposte stimato a livello federale.
- Per le corporazioni C e le società multinazionali che scelgono di essere tassate come C Corporation: Se possiedi una Corporation, dovrai effettuare pagamenti fiscali stimati se ti aspetti di dover pagare $ 500 o più con il tuo deposito fiscale.
Quando sono dovuti i pagamenti?
I pagamenti fiscali stimate sono suddivisi in quattro periodi di pagamento durante l'anno:
- 15 aprile
- 15 giugno
- 15 settembre
- 15 gennaio
Se la tua azienda è una Corporation, le tue tasse stimate sono dovute il quindicesimo giorno del 4esimo, 6esimo, 9esimoe 12esimo un mese dopo la fine dell'anno fiscale della tua azienda.
Una volta entrato nel sistema, l'IRS ti invierà dei buoni di pagamento stimati alla fine di ogni anno fiscale. Tuttavia, sia che tu riceva o meno questi buoni di pagamento, è tua responsabilità effettuare pagamenti sia per le tasse federali che per quelle statali.
Come pagare
Se si sta registrando come un individuo autonomo o entità trascurata (vale a dire un socio con un solo socio, una società di persone o un azionista della S Corp), è necessario compilare il Modulo 1040-ES. Questo modulo contiene buoni in bianco per spedire i pagamenti delle imposte stimate. Puoi anche effettuare i pagamenti utilizzando il sistema elettronico di pagamento delle tasse federali (EFTPS). Per il tuo pagamento statale, devi cercare online il modulo appropriato, completarlo e inviarlo con il pagamento.
Le aziende devono inviare i loro pagamenti tramite EFTPS, oppure possono organizzare per un professionista fiscale, un istituto finanziario, un servizio paghe o altri terzi attendibili effettuare depositi per loro conto.
Quanto dovresti pagare?
- Per i lavoratori autonomi e le entità non rispettate (vale a dire le società con un solo socio, le società di persone e gli azionisti di S Corp), l'IRS raccomanda di utilizzare il modulo 1040-ES per calcolare i singoli pagamenti delle imposte stimate.
- Le aziende dovrebbero utilizzare il foglio di lavoro sul modulo 1120-W per calcolare i pagamenti delle imposte stimate.
In alternativa, se si prevede che i guadagni dell'anno corrente siano relativamente simili a quelli dell'anno scorso, è possibile utilizzare la dichiarazione dei redditi dell'anno precedente per calcolare i pagamenti stimati. Oppure, se riscontri un reddito fluttuante, puoi scegliere di calcolare le tue tasse stimate in base all'importo effettivo che hai effettuato in quel trimestre.
Non è necessario mostrare all'IRS come sei arrivato alla somma stimata. Tuttavia, è nel tuo migliore interesse per raggiungere il più preciso possibile. Pagare troppo poco può provocare una sfortunata sorpresa quando è il momento di presentare le tasse annuali, oltre alle potenziali penali per il pagamento in eccesso. Viceversa, pagando troppo, in pratica hai prelevato denaro dalla tua attività e potresti aver investito quei soldi per un rendimento più elevato.
Se non sei sicuro dei tuoi obblighi fiscali stimati, è consigliabile consultare uno specialista fiscale che può consigliarti sul metodo di calcolo migliore per la tua attività e su come monitorare e registrare correttamente i tuoi guadagni e le detrazioni. Ricorda che più tempo investi nei tuoi pagamenti fiscali stimati, più facile sarà la tua vita al momento delle tasse.
Foto del porcellino salvadanaio tramite Shutterstock
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