I proprietari di piccole imprese concentrano la maggior parte delle loro energie sull'avvio, la gestione e la crescita delle loro attività. Alcuni non hanno intenzione di andare in pensione, ma altri pensano che a un certo punto andranno in pensione … e, naturalmente, moriranno.
Sfortunatamente, secondo uno studio di MassMutual, quasi il 40% dei proprietari non ha una strategia di reddito pensionistico; presumono che i proventi della vendita della loro attività forniranno loro sicurezza finanziaria. Questo è così anche se solo la metà di tutte le aziende ha avuto una valutazione negli ultimi tre anni.
$config[code] not foundLe ipotesi e la mancanza di azione possono minare un pensionamento sicuro o eredi costosi caro. Ci sono cose importanti da fare prima di andare in pensione. Di seguito sono riportate alcune azioni da intraprendere, ora.
1. Ottieni una valutazione della tua attività
Come fai a sapere se il tuo business vale quello che pensi che sia? L'unico modo per sapere con certezza è ottenere una perizia. Le valutazioni possono essere costose, ma sono necessarie se si desidera avviare un programma di donazione per i propri interessi come parte di una strategia di pianificazione successoria (spiegata più avanti).
Tuttavia, è possibile ottenere un'idea generale del valore utilizzando uno strumento online, ad esempio BizEquity, BizEx e Free Valuations Online. Una stima del ballpark può aiutarti ad andare avanti con i tuoi piani di post-pensionamento.
2. Decidi cosa accadrà ai tuoi affari quando qualcosa accade a te
Anche se fai piani per la pensione, l'invalidità o la morte possono improvvisamente intervenire. Cosa succede alla tua attività se non riesci più a lavorare? Cosa succede al business quando muori? Vuoi che i comproprietari continuino senza di te? Hai figli o dipendenti chiave pronti a intervenire? Dare queste domande pensiero in modo da poter creare piani per implementare le vostre risposte.
3. Firmare un accordo di acquisto-vendita
Un accordo di compravendita è un contratto legalmente vincolante tra i proprietari, o tra i proprietari e l'azienda, che garantisce la continuità aziendale nonostante i cambiamenti di proprietà. Secondo l'indagine MassMutual citata in precedenza, solo il 44% dei proprietari di imprese ha accordi di compravendita per spiegare cosa succede quando si verifica un evento - pensionamento, invalidità, divorzio, fallimento personale, decesso.
Gli accordi di compravendita possono avere un prezioso vantaggio in termini di pianificazione patrimoniale: se l'accordo è stipulato a condizioni di mercato e consente di fissare un valore, può essere utilizzato a fini di imposta patrimoniale, a condizione che nessuna parte possa apportare modifiche unilateralmente.
4. Creare un piano di successione
Un piano di successione completo contiene sia azioni a vita che post morte per trasferire la proprietà dell'azienda ai tuoi figli o ad altri. Il piano è composto da una varietà di azioni:
- Durante la vita Le azioni comprendono la firma di un accordo di compravendita discusso in precedenza. Per quelli con proprietà valutate oltre l'importo di esclusione della tassa di successione federale (5,43 milioni di dollari nel 2015), potrebbero essere giustificate strategie di risparmio fiscale, come la donazione a vita di interessi commerciali.
- Alla morte. Assicurati che la tua volontà e i trust che hai impostato riflettano le tue intenzioni di pianificazione delle successioni. Ad esempio, se hai due figli e vuoi che la proprietà passi a un bambino, assicurati che la famiglia comprenda le tue intenzioni e che tu abbia fornito altre proprietà al figlio che non eredita l'attività. Sii chiaro per evitare controversie familiari che possono portare a contenziosi lunghi e costosi che decimano la ricchezza della famiglia. Caso in questione: i due figli del famoso gioielliere Harry Winston hanno combattuto per decenni sugli interessi finanziari della compagnia, costando oltre 10 milioni di dollari in spese legali e molto altro nell'acronia familiare.
5. Finanzia il tuo piano di successione
Decidere chi eredita cosa o se i comproprietari accedono ai tuoi interessi è solo una parte del processo di pianificazione. Devi assicurarti di fornire i mezzi per mettere in atto i tuoi piani.
Ad esempio, supponiamo di avere un partner e di essere d'accordo sul fatto che lei possa acquistare il tuo interesse quando muori, e tu affronti la valutazione in un accordo di compravendita che riflette la tua comprensione di ciò che accadrà alla morte. Assicurati di avere un'assicurazione sufficiente a coprire il costo di questo acquisto così i tuoi eredi sono protetti. Il MassMutual Survey ha rilevato che solo la metà (52 percento) degli accordi di compravendita esistenti sono finanziati con l'assicurazione sulla vita; solo il 5% è finanziato per un buyout di invalidità.
Conclusione
Concentrarsi sulla tua attività è fantastico, ma potrebbe essere il momento di concentrarsi su te stesso e sulla tua famiglia. Incontra un consulente esperto in pianificazione immobiliare per indirizzare i piani di successione che soddisfano le tue esigenze e prenditi cura di queste cose da fare prima di andare in pensione.
Foto di pensionamento tramite Shutterstock
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