Stai respirando un sospiro di sollievo ora che un'altra stagione delle tasse è arrivata e andata? Ora che sono scadute le scadenze per il deposito fiscale del 2016, questo è il momento perfetto per prendere in considerazione la struttura aziendale.
Ad esempio, nelle prime fasi della tua attività, potresti aver preferito mantenere le cose semplici con una ditta individuale. Tuttavia, man mano che aumentano la tua attività e le tue aspettative, potresti dover cambiare la tua struttura aziendale in una società o LLC. Rivisitare la tua struttura aziendale ora può anche aiutarti a risparmiare denaro con il deposito del prossimo anno. Soprattutto, scegliere la giusta struttura aziendale pone una solida base legale per la tua azienda negli anni a venire.
$config[code] not foundEcco tre situazioni da considerare:
Ridurre al minimo la responsabilità personale con una LLC o Corporation
Quando molti proprietari di piccole imprese avviano un'impresa, non formano un'entità commerciale ufficiale, il che significa che la loro attività di default è strutturata come impresa individuale o partnership. Potresti non aver capito che queste strutture aziendali possono mettere a rischio i tuoi beni personali. Questo perché non vi è alcuna separazione tra te come proprietario dell'attività e il business. Quindi, se la tua azienda dovrebbe essere citata in giudizio o non può pagare i suoi debiti, allora ti verrà richiesto di pagare usando i tuoi risparmi personali e altre risorse.
Sia la LLC (Limited Liability Company) che la Corporation separano il proprietario dell'azienda dal business, contribuendo a ridurre al minimo la responsabilità personale in molte situazioni.
Come farlo: Se sei interessato a ridurre al minimo la tua responsabilità personale, è facile formare una LLC o una società. Nel caso di una LLC, è necessario presentare un modulo di articoli di organizzazione con lo stato. Il lavoro di ufficio è chiamato articoli di incorporazione per una società. Puoi inoltrare i documenti direttamente al segretario di stato del tuo stato o farti gestire da un servizio di archiviazione legale online. Tieni presente che la gestione di una LLC comporta meno formalità amministrative rispetto a una società, rendendola una scelta migliore per molte piccole imprese.
Riduci le tasse sul lavoro autonomo
Se hai riportato un reddito da lavoro autonomo, allora hai sentito il rischio di pagare le imposte sul lavoro autonomo (SE). Mentre la tassa SE è la rovina di molti consulenti indipendenti, fornitori di servizi e imprenditori, non è possibile evitare di pagare la tassa del tutto poiché è il vostro contributo a Medicare e sicurezza sociale. Tuttavia, ci sono alcune strategie che puoi adottare per ridurre al minimo la tua tassa sul lavoro autonomo.
Ad esempio, è possibile modificare la propria struttura aziendale in una società o una LLC e scegliere di farla tassare come una S Corporation. Quindi, puoi dividere il reddito dell'anno in stipendio e distribuzioni. Il tuo stipendio è soggetto al lavoro autonomo / imposta FICA, ma le distribuzioni non lo sono. Tieni presente che dovrai pagare un salario equo per il lavoro che svolgi, invece di prendere tutte le entrate come distribuzione.
Una nota a parte, uno dei modi più efficaci per gestire la tassa sul lavoro autonomo è assicurarsi che il prezzo corrisponda a questi costi. In qualità di dipendente, il tuo datore di lavoro è responsabile di circa la metà delle tue tasse Medicare e Social Security. Ma come professionista autonomo, sei responsabile per il pagamento completo. Tienilo a mente quando imposti i prezzi e fatturhi i clienti.
Come farlo: Se sei interessato a cercare di abbassare legalmente le tasse sul lavoro autonomo, parla con un CPA o con un consulente fiscale. Probabilmente formerai una LLC o una società (se la tua azienda non è già strutturata come tale) e poi sceglierai lo stato di S Corporation con l'IRS. Tuttavia, un consulente fiscale / CPA può aiutarti a capire il giusto stipendio e gli importi di distribuzione per evitare problemi con l'IRS.
Double Taxation Blues? Cambia una C Corporation in una S Corporation
Se incorpori la tua attività, ti rendi presto conto che l'attività esiste come entità separata e, in quanto tale, deve pagare le tasse sui suoi profitti. In alcuni casi, questo può portare a una doppia tassazione per i proprietari di imprese, poiché i profitti sono tassati sul deposito delle attività e quindi se i proprietari distribuiscono utili a loro stessi, sono tassati anche a livello individuale. Molti proprietari di piccole imprese che ritirano denaro dal business possono trovarsi in questa situazione.
Si può evitare questa situazione usando il trattamento fiscale pass-through di una S Corporation. Con S Corporations, l'azienda stessa non paga le tasse sugli utili. Piuttosto, i profitti vengono trasferiti ai proprietari / azionisti e ciascun individuo è responsabile del pagamento delle imposte sulla propria quota di profitto (in genere in base alla percentuale di proprietà). Si noti che le società di gestione hanno questo tipo di tassazione pass-through per impostazione predefinita.
Come farlo: Il passaggio da una C Corporation a una S Corporation è una delle modifiche più facili da effettuare, ma è sensibile al fattore tempo. Per apportare la modifica, è necessario presentare il modulo IRS 2553 entro e non oltre 75 giorni dalla data di costituzione o non più di 75 giorni dall'inizio dell'anno fiscale in corso. Ciò significa che se hai un'attività già esistente, è troppo tardi per applicare la modifica alle tasse del 2017. Ma puoi ottenere i documenti per essere pronti per il 2018 e oltre.
Essere consapevoli del fatto che non tutti sono idonei per lo stato di S Corporation. L'IRS richiede che tutti gli azionisti della S Corporation siano individui (non LLC o società di persone) e residenti legali degli Stati Uniti. Se la tua azienda non è idonea a essere una S Corporation, puoi comunque sciogliere la tua società e formare una LLC. Tuttavia, dovresti parlare con un consulente fiscale prima di sottoporti a questo processo.
Quando il tuo bisogno cambia, così può la tua struttura aziendale
La linea di fondo è che non vi è alcun motivo per rimanere con una struttura aziendale che non funziona più per la vostra situazione. È possibile convertire la struttura una volta modificate le esigenze e, nella maggior parte dei casi, il processo è più semplice di quanto si pensi.
Immagine di LLC o Corporation tramite Shutterstock
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