I contabili dei fondi hedge sono un membro chiave del personale di un hedge fund. Il loro obiettivo è valutare le attività del fondo, misurare i costi correnti, minimizzare le conseguenze fiscali e riferire i risultati agli investitori. Ad alcuni fondi, sono profondamente coinvolti nel processo di investimento a causa delle conseguenze fiscali. In altri fondi, possono analizzare gli investimenti direttamente per identificare problemi contabili.
Valutazione delle risorse
I ragionieri dei fondi hedge spendono molto del loro tempo a valutare le attività del fondo. Essi sommano i valori di mercato delle diverse posizioni del fondo (incluse le posizioni con un valore negativo) e tracciano questa somma su base giornaliera e trimestrale. Questo processo aiuta il fondo a vedere i risultati di diverse strategie e ad avere un'idea generale della salute del fondo. Consente inoltre ai finanziatori del fondo di sapere quante garanzie il fondo ha a disposizione.
$config[code] not foundGestione della liquidità
I fondi hedge hanno spesso problemi di cash flow complessi. Possono possedere beni che consumano o producono un flusso costante di denaro. Prenderanno anche in prestito denaro da una varietà di fonti. Infine, potrebbero aver bisogno di contanti in diversi conti per fungere da garanzia per le loro posizioni. Un contabile di hedge fund rintraccerà dove sono i loro soldi, dove sta andando e dove è necessario.
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Gli esperti di hedge fund spesso preparano rapporti per gli investitori del fondo. Questi rapporti mostrano come le attività del fondo sono state eseguite e quali somme sono state guadagnate o perse dagli investitori. Questi rapporti possono anche mostrare la posizione di cassa del fondo e un bilancio patrimoniale limitato. Tuttavia, non richiedono gli stessi dettagli o la copertura dei report interni e spesso omettono informazioni riservate. Questa funzione di reporting è il modo più visibile con cui gli esperti di hedge fund interagiscono con il fondo.
Analizzando gli investimenti
I contabili di hedge fund possono essere chiamati ad analizzare le attività in cui il fondo ha considerato di investire.Questo è un caso meno comune, ma può essere un'opportunità per un contabile del fondo di utilizzare le competenze contabili in un nuovo contesto. Questa analisi implicherebbe spesso un investimento in un'azienda o in un'attività con una struttura complicata. Un ragioniere potrebbe essere introdotto per determinare se la struttura ha portato a risultati finanziari ingannevoli o potrebbe portare a passività fiscali.
considerazioni
La contabilizzazione degli hedge fund è uno dei compiti più frequentemente esternalizzati negli hedge fund. La contabilità di per sé è raramente un vantaggio competitivo di un fondo (in genere si tratta delle competenze di trading o analisi dei suoi dirigenti), quindi c'è poco da perdere se una terza parte svolge il lavoro. Allo stesso tempo, la gestione di un team di contabilità interna è complessa e richiede molto tempo, pertanto l'outsourcing aiuta a concentrarsi sulla gestione del resto del proprio lavoro. Ciò dà ai ragionieri la possibilità di inserirsi nel settore degli hedge fund collaborando con società di revisione contabile che svolgono attività di hedge fund e la transizione direttamente nel lavoro di fondo da lì.
