10 motivi per cui dovresti ottenere una valutazione aziendale

Valutare un'azienda è un'azione costosa. Può costare migliaia di dollari. Ma potrebbe essere desiderabile o necessario in alcune situazioni.

Di seguito sono riportati alcuni buoni motivi per cui potrebbe essere necessario ottenere una valutazione aziendale:

1. Interessi regali ai bambini

È consentito rinunciare annualmente a un importo di esclusione ($ 14.000 nel 2014) per ogni persona scelta senza alcuna imposta federale sui regali. I regali che superano questo limite sono tassabili o riducono l'importo che è possibile trasferire esenti da imposte al momento della morte.

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Quando si trasferiscono azioni in una società o in una società non costituita in società (ad es. Società a responsabilità limitata), come si fa a sapere se il regalo è inferiore a tale limite di dollari? Una valutazione al momento o in prossimità dei trasferimenti determinerà il valore di questi regali e consentirà di affrontare qualsiasi sfida IRS sulla valutazione.

2. Condivisione della proprietà con gli investitori

Quanto dovrebbe pagare un investitore per un interesse nella tua azienda? Dipende da cosa vale la compagnia. Per fissare un prezzo per un investitore da acquistare nella tua azienda, è necessario effettuare una valutazione aziendale.

Mentre il valore può essere impostato utilizzando determinate metriche chiave (ad esempio, un multiplo di guadagni), può essere preferibile una valutazione (ad es., Se stai portando investitori che stanno acquisendo un interesse sostanziale nella società).

3. Creazione di un ESOP

Se si desidera condividere la proprietà della propria società (se C o S) con i propri dipendenti, è possibile utilizzare un piano di partecipazione azionaria per dipendenti (ESOP). Secondo il National Center for Employee Ownership, attualmente 7.000 aziende hanno ESOP che coprono 13,5 milioni di dipendenti.

Mentre le società quotate in borsa possono utilizzare i loro valori di mercato per l'ESOP, le società private hanno bisogno di una valutazione per sapere quanto possono dedurre per il contributo delle azioni al piano e quanto i dipendenti-partecipanti possono ricevere annualmente.

4. Fare donazioni di beneficenza

Potresti voler beneficiare di un ente benefico preferito utilizzando la tua attività come fonte del dono. Non devi essere una società pubblica per farlo. Una valutazione è obbligatoria quando la detrazione è superiore a $ 5000.

Diversi anni fa, uno dei proprietari di Jackson Hewitt, la società di preparazione fiscale, trascurò questa regola e perse la sua deduzione per una donazione in beneficenza di alcune delle sue azioni nella ditta.

5. Divorziare

Il tuo interesse commerciale può essere una parte significativa di un accordo di proprietà durante una dissoluzione coniugale. Se vivi in uno stato di proprietà della comunità, il tuo coniuge può avere diritto alla metà.

Se vivi in uno stato di proprietà non comunitario, il bene è soggetto a una divisione equa, che si basa su quanto vale il bene e su cosa le parti possono concordare o sugli ordini del tribunale.

6. Contenzioso

Se la tua attività è denunciata e perde, l'assicurazione non può coprire il premio dovuto. Ottenere una valutazione per il business può aiutarti a prendere decisioni: vendere interessi per raccogliere denaro per il debito o chiudere l'attività interamente.

7. Vendere un business

Quale dovrebbe essere il prezzo di vendita?

Dipende da cosa vale la tua azienda quando la metti sul mercato. Per lo meno, una valutazione può aiutare a prendere una decisione informata su se vendere e cosa chiedere come prezzo di vendita.

8. Pianificazione immobiliare

Se hai bisogno di fare pianificazione fiscale per la tua proprietà dipende in parte da ciò che vale la tua attività. Se il valore del tuo interesse per la tua attività, oltre al valore delle tue altre attività, supera l'importo di esenzione fiscale nazionale ($ 5,34 milioni nel 2014), probabilmente vorrai lavorare con professionisti delle imposte per creare un piano che riduca al minimo l'esposizione fiscale della tua proprietà e massimizza ciò che gli eredi manterranno al netto delle tasse.

Anche se la tua proprietà non è abbastanza grande da sollevare i problemi fiscali della proprietà immobiliare, le leggi nel tuo stato potrebbero essere ancora una preoccupazione. Ad esempio, l'esonero del New Jersey ammonta a $ 675.000. Gli immobili sopra questo possono essere tassati, quindi la pianificazione è giustificata.

9. Pianificazione post-mortem

Se sei in comproprietà della tua attività e hai pensato in anticipo, avrai un accordo di compravendita. Questo contratto dettagli che acquisisce il tuo interesse dopo la morte e ciò che sarà pagato per questo. In genere, un accordo di compravendita ha una formula che viene utilizzata per determinare il valore della società in modo che l'importo del tuo interesse possa essere calcolato.

Alcuni accordi di compravendita, tuttavia, fanno affidamento su una valutazione al momento del decesso per prendere questa decisione.

10. Solo perché

Un proprietario può volere una valutazione di affari per aiutare a decidere la prossima mossa. Mentre l'investimento in una valutazione è considerevole e non viene preso alla leggera, un proprietario di un bivio può aver bisogno delle informazioni per decidere se vendere, espandere, chiudere o andare in un'altra direzione. Potrebbe essere un'azione che porta alla crescita e al successo futuro.

Conclusione

Se hai bisogno di una valutazione della tua azienda per qualunque motivo, utilizzare un perito stimabile esperto in valutazioni aziendali. Alcune opzioni sono: